履約保函，一紙承載信任與責(zé)任的保證，為企業(yè)開拓市場、贏得商機(jī)提供有力保障。它如同一把開啟商界機(jī)遇的大門，助力企業(yè)在商業(yè)活動(dòng)中贏得先機(jī)。今天我們就來深入了解這一工具，揭開它“**額度”的秘密！
我們先來了解何為履約保函。履約保函，全稱“履約（履行）保證書”，是由銀行出具的一種信用證，也是銀行為客戶提供的一種貿(mào)易融資形式。它是一項(xiàng)承諾，銀行為客戶或其關(guān)聯(lián)方（受益人）出具一份書面保證，若客戶未能履行一定條件或義務(wù)，銀行將按照保函規(guī)定，以一定方式進(jìn)行賠償，保證受益人的利益。
簡單來說，履約保函就是一份“保證書”，企業(yè)向銀行申請，由銀行出面擔(dān)保，向其業(yè)務(wù)合作方做出承諾：如果企業(yè)無法履行合同約定的義務(wù)，銀行將代替企業(yè)進(jìn)行賠償。它可以幫助企業(yè)在招標(biāo)、承包工程、國際貿(mào)易等場景中，增強(qiáng)信用，獲得競爭優(yōu)勢。
那么，履約保函的“**額度”指的是什么？它與企業(yè)的實(shí)力緊密相關(guān)！
履約保函額度的計(jì)算，與企業(yè)的資本金、凈資產(chǎn)、盈利能力、信用等級等緊密相連。銀行在受理企業(yè)的保函申請時(shí)，會(huì)綜合考慮這些因素，根據(jù)企業(yè)的整體實(shí)力、經(jīng)營狀況、現(xiàn)金流穩(wěn)定性等，來確定可提供的保函額度。通常情況下，保函額度不超過企業(yè)凈資產(chǎn) certain percentage的范圍，具體比例銀行會(huì)根據(jù)企業(yè)情況進(jìn)行調(diào)整。以某企業(yè)為例，其注冊資本為人民幣 3000 萬元，凈資產(chǎn)為 2 億元，銀行可根據(jù)企業(yè)情況，審慎給予不超過凈資產(chǎn) 50% 的保函額度，即 1 億元。
此外，一些特殊情況也會(huì)影響保函額度的計(jì)算。例如，對于一些有大量固定資產(chǎn)的企業(yè)，銀行可能將可提供保函額度定為固定資產(chǎn)凈值的某比例?；蚋鶕?jù)企業(yè)在銀行的綜合授信額度，來確定保函額度上限。因此，履約保函額度并非一成不變，企業(yè)通過增強(qiáng)自身實(shí)力，提高信用等級，可以獲得更高額度的保函支持。
了解了履約保函及其額度的計(jì)算方式，企業(yè)如何申請履約保函呢？以下步驟值得參考：
選擇合適的銀行: 企業(yè)可根據(jù)自身需求，選擇與銀行建立聯(lián)系。不同銀行有不同的特點(diǎn)和優(yōu)勢，企業(yè)可綜合考慮銀行的綜合實(shí)力、外貿(mào)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)、費(fèi)率等因素。
準(zhǔn)備申請材料: 包括營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證等法定證件，以及企業(yè)近期的財(cái)務(wù)報(bào)表、銀行流水等經(jīng)營情況材料。其中，財(cái)務(wù)報(bào)表對企業(yè)的盈利能力、現(xiàn)金流情況等有詳細(xì)展示，銀行會(huì)重點(diǎn)審查這些材料。
向銀行提交申請: 企業(yè)可預(yù)約前往銀行網(wǎng)點(diǎn)，與銀行業(yè)務(wù)人員進(jìn)行溝通，提交相關(guān)材料，并詳細(xì)說明使用保函的需求場景、額度要求等信息。
銀行審核: 銀行會(huì)對企業(yè)的資質(zhì)、信用情況進(jìn)行全面審核。這一過程會(huì)涉及到對企業(yè)經(jīng)營情況的實(shí)地調(diào)研、信用評級等。
額度確定與合同簽訂: 通過審核后，銀行會(huì)根據(jù)企業(yè)情況確定可提供的保函額度，并出具相關(guān)合同，雙方簽訂。
保函開立: 合同簽訂完成后，企業(yè)可根據(jù)實(shí)際需求開立保函，并支付相關(guān)費(fèi)用。
企業(yè)在使用履約保函時(shí)，需要注意以下幾點(diǎn)：
謹(jǐn)慎選擇保函受益人：受益人是保函的關(guān)鍵內(nèi)容之一。開立保函時(shí)，企業(yè)應(yīng)明確指定受益人，并確保其合法性、合理性。受益人一般為與企業(yè)有業(yè)務(wù)合作的單位，例如工程發(fā)包方、政府采購部門等。
明確保函用途：保函有其特定用途，企業(yè)應(yīng)確保使用保函的場景合法合規(guī)。常見用途包括招標(biāo)保證金、工程履約保證金、預(yù)付款保證金等。企業(yè)應(yīng)根據(jù)實(shí)際需求，選擇相應(yīng)的保函種類。
按時(shí)足額償還保函資金：保函使用后，企業(yè)需按約定時(shí)間償還相應(yīng)資金。這不僅關(guān)系到企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)，也直接影響其信用記錄。因此，企業(yè)需做好資金安排，確保按時(shí)足額還款。
了解保函的自動(dòng)續(xù)期規(guī)定：部分保函有自動(dòng)續(xù)期規(guī)定，企業(yè)應(yīng)在保函到期前辦理續(xù)期手續(xù)。若企業(yè)需要提前終止保函，也需按規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。
履約保函在商業(yè)活動(dòng)中發(fā)揮著重要作用。某建筑企業(yè)就曾憑借履約保函，在招標(biāo)中脫穎而出，贏得一個(gè)億的工程項(xiàng)目。
該建筑企業(yè)即將參與一項(xiàng)大型工程項(xiàng)目招標(biāo)，需要提供高額的履約保證金。通過與銀行的合作，他們成功開立了 5000 萬元的履約保函，在招標(biāo)過程中脫穎而出，贏得工程項(xiàng)目。而銀行基于該企業(yè)的優(yōu)良信用記錄與穩(wěn)定現(xiàn)金流，也同意在項(xiàng)目期間內(nèi)為企業(yè)提供高額度、低費(fèi)率的保函支持。**終，企業(yè)憑借銀行的強(qiáng)力背書，在競爭中占據(jù)優(yōu)勢，成功簽訂了工程合同，實(shí)現(xiàn)了互利共贏。
履約保函如同一把金鑰匙，幫助企業(yè)開啟了通向成功之門。它以銀行信用為依托，為企業(yè)在市場上贏得信任、爭取先機(jī)提供支持。企業(yè)可根據(jù)自身需求，合理使用履約保函，在合規(guī)運(yùn)營中，獲得更多商機(jī)！而銀行作為企業(yè)可靠的金融伙伴，將為企業(yè)提供**指導(dǎo)與高效服務(wù)，助力企業(yè)履約 journey，實(shí)現(xiàn)雙贏。
