履約保函，是企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中常使用的金融工具之一。尤其是參與基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、大型工程項(xiàng)目，或從事國(guó)際貿(mào)易的企業(yè)，更常需要開立各種各樣的履約保函來保障自身權(quán)益。那么，什么是履約保函？企業(yè)如何獲得履約保函？履約保函對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)有哪些幫助？如何正確使用它？我們不妨一起來了解一下。
一、履約保函入門
履約保函，是金融機(jī)構(gòu)應(yīng)企業(yè)要求出具的一種擔(dān)保形式，也是銀行為客戶提供的一種信用增級(jí)工具。它主要用于擔(dān)保客戶（通常為承包商）履行 Certain 合同義務(wù)，故而也稱為“合同履約保函”。當(dāng)客戶因故無(wú)法履行合同約定的義務(wù)時(shí)，由開立保函的銀行替客戶履行，或償付相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失。簡(jiǎn)而言之，它就是一份“保證書”，保證發(fā)函銀行的客戶會(huì)履行合同義務(wù)。
二、履約保函的作用
增強(qiáng)企業(yè)信用：履約保函是企業(yè)向?qū)Ψ剑ㄈ鐦I(yè)主方、政府機(jī)構(gòu)等）提供的信用擔(dān)保，開具了保函的企業(yè)，會(huì)給人一種資金充足、信用良好的印象，有助于在業(yè)界樹立良好形象。
贏得項(xiàng)目：特別是參與招標(biāo)、競(jìng)標(biāo)時(shí)，如果要求提供履約保函，它就能幫助企業(yè)在同等條件下，增強(qiáng)中標(biāo)可能性。
減少預(yù)付款：在工程項(xiàng)目中，業(yè)主方通常會(huì)要求承包方預(yù)先支付一定比例的工程款作為預(yù)付款。而提供履約保函就可以減少甚至免除預(yù)付款，幫助企業(yè)改善現(xiàn)金流，減輕財(cái)務(wù)壓力。
抵消風(fēng)險(xiǎn)：履約保函可以有效抵消企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過程中面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，如合同對(duì)方違約、拖欠工程款等。
三、如何獲得履約保函
企業(yè)向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)履約保函，需要經(jīng)過以下步驟：
步驟一： 準(zhǔn)備齊全的申請(qǐng)材料，包括企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況說明、合同文本、保函申請(qǐng)書、授權(quán)委托書等，以及企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、銀行流水等附件。這些材料能讓金融機(jī)構(gòu)全面了解企業(yè)情況，為后續(xù)評(píng)估提供依據(jù)。
步驟二： 選擇合適的金融機(jī)構(gòu)。企業(yè)可以根據(jù)自身情況，考慮綜合實(shí)力強(qiáng)、信譽(yù)良好的銀行，或有過合作經(jīng)歷、了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的銀行。因?yàn)椴煌y行對(duì)企業(yè)的要求不盡相同，選擇合適的銀行能提高申請(qǐng)成功率。
步驟三： 與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通和洽談。企業(yè)可以向銀行詳細(xì)了解保函的種類、申請(qǐng)條件、費(fèi)率等信息，并就自身需求與銀行達(dá)成一致。這個(gè)步驟中，雙方會(huì)就保函的具體條款、費(fèi)率等細(xì)節(jié)進(jìn)行商討，企業(yè)可根據(jù)自身情況、合同要求等進(jìn)行合理選擇。
步驟四： 提交審批。金融機(jī)構(gòu)會(huì)對(duì)企業(yè)的資質(zhì)、合同內(nèi)容、還款能力等進(jìn)行審核，可能需要實(shí)地考察、調(diào)研，并進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。
步驟五： 審批通過后，企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)簽訂相關(guān)合同，由金融機(jī)構(gòu)出具履約保函，并支付相應(yīng)費(fèi)用。
四、正確使用履約保函
獲得履約保函后，企業(yè)還需要正確使用，才能更好地發(fā)揮其作用。
了解保函使用范圍：企業(yè)應(yīng)清楚了解保函的用途、有效期、保額、擔(dān)保范圍等內(nèi)容，在使用時(shí)嚴(yán)格按照合同約定執(zhí)行。
謹(jǐn)慎選擇開立時(shí)間：履約保函通常有有效期，企業(yè)應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度和合同要求，合理選擇保函的開立時(shí)間，避免過早或過晚。
按時(shí)繳納費(fèi)用：履約保函通常需要繳納一定的費(fèi)用，企業(yè)應(yīng)按時(shí)繳納，以免造成不必要的損失。此外，一些銀行在保函到期后，還可提供續(xù)期服務(wù)，企業(yè)可根據(jù)需求選擇續(xù)期。
正確處理保函關(guān)系：企業(yè)應(yīng)將履約保函作為信用工具，在使用過程中，保持與開立銀行、合同 ??方的良好溝通，及時(shí)反饋信息，維護(hù)良好關(guān)系。
五、案例分析
A 公司是一家從事國(guó)際貿(mào)易的企業(yè)，經(jīng)常需要向海外客戶預(yù)付貨款，但**近一次預(yù)付了大筆資金后，對(duì)方一直拖延發(fā)貨，導(dǎo)致企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難。在這種情況下，A 公司向合作多年的銀行申請(qǐng)了履約保函，出具了對(duì)方銀行的付款保證函，成功收回了預(yù)付款，解決了燃眉之急。**終，由于履約保函的及時(shí)幫助，A 公司不僅保住了客戶，還避免了經(jīng)濟(jì)損失。
履約保函在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中，尤其是在參與大型項(xiàng)目、國(guó)際貿(mào)易時(shí)，能夠提供有力保障，幫助企業(yè)增強(qiáng)信用、贏得信任、減少風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)主在了解履約保函的益處后，可以根據(jù)自身需求，選擇合適的金融機(jī)構(gòu)，獲得**指導(dǎo)，助力企業(yè)發(fā)展。當(dāng)然，也需要企業(yè)正確理解和使用履約保函，才能真正發(fā)揮其作用，甚至為企業(yè)帶來更多機(jī)遇。
