在商業(yè)活動中，簽訂合同是確保各方權(quán)益的重要步驟。然而，合同簽訂后，如何保證各方嚴格履行約定的義務(wù)？這就是履約保函發(fā)揮作用之處。它像是一份保險政策，為合同的履行提供了一層堅實的保護，成為企業(yè)避免風(fēng)險的重要武器。今天，我們就來深入了解履約保函這一商業(yè)界常見卻又重要的金融工具。
履約保函，Performance Bond，簡稱“履?！?，是由銀行或保險公司出具的一種擔(dān)保函。它是在合同簽訂后，為保證合同的履行而提供的金融服務(wù)。履約保函是保證雙方合同順利執(zhí)行、減少經(jīng)濟風(fēng)險的重要手段，也是評估企業(yè)信用值得重要參考依據(jù)。
通常情況下，履約保函是買方（業(yè)主方）在合同中要求賣方（承包方）提供的一種擔(dān)保措施。賣方需要向銀行申請開立保函，作為其履行合同義務(wù)的擔(dān)保工具。如果賣方不能按約定履行合同，買方可以憑履約保函向開立行提出索賠要求，由銀行對賣方的違約行為進行經(jīng)濟賠償。
履約保函主要包括兩類：
招標保函（Bid Bond）： 通常在招標過程中使用。當(dāng)企業(yè)參與招標時，招標方會要求提供一定金額的保函作為投標擔(dān)保。如果中標，則招標保函轉(zhuǎn)化為履約保函；若未中標，招標方會將保函歸還。
合同履約保函（Performance Bond）： 在合同簽訂后，由承包方（賣方）向業(yè)主方（買方）提供的，用于保證承包方履行合同義務(wù)的保函。這是我們更常接觸到的履約保函類型。
履約保函的主要作用有：
確保合同履行： 履約保函可以有效約束承包方履行合同義務(wù)，如果發(fā)生違約，業(yè)主方可獲得經(jīng)濟賠償，減少經(jīng)濟損失。 降低金融風(fēng)險： 通過第三方機構(gòu)出具保函，將合同履約風(fēng)險轉(zhuǎn)化為金融風(fēng)險，企業(yè)可以有效規(guī)避經(jīng)營中的不確定性。 增強企業(yè)信譽： 提供履約保函意味著企業(yè)具有較強的信用和財務(wù)能力，可以提高企業(yè)在業(yè)內(nèi)的信譽和競爭力。 保護業(yè)主權(quán)益： 業(yè)主方在不損害信用、不違約的情況下，可憑保函追償經(jīng)濟損失，保障自身權(quán)益。申請履約保函需要準備以下材料：
合同文件： 明確的合同文本是申請履約保函的必要材料，合同中應(yīng)包括雙方的權(quán)利義務(wù)、違約責(zé)任等內(nèi)容。 商業(yè)信用證明： 企業(yè)需要提供良好的商業(yè)信用記錄，以及穩(wěn)定的經(jīng)營狀況證明，如財務(wù)報表、稅務(wù)記錄等。 企業(yè)資質(zhì)證明： 包括營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、開戶許可證等，需要完整、真實地提供企業(yè)的各項資質(zhì)證明材料。 履約能力證明： 需要提供企業(yè)具有履行合同能力的相關(guān)證明，如廠房、設(shè)備、技術(shù)等。 保函申請書： 企業(yè)向開戶銀行提出申請，并填寫保函申請書，明確保函類型、金額、用途、有效期等內(nèi)容。 其他材料： 根據(jù)具體合同情況，可能需要提供額外的材料，如項目許可證、授權(quán)書等。申請流程如下：
企業(yè)向銀行提交上述材料，并詳細說明合同情況及保函需求。
銀行對企業(yè)的信用情況、合同有效性等進行審核。這一步驟是關(guān)鍵，銀行需要充分評估企業(yè)的償還能力和合同風(fēng)險。
通過審核后，銀行開具擔(dān)保函，并明確保函的條款和條件。
企業(yè)需按要求簽署保函文本，并支付一定的手續(xù)費和保證金。保證金通常以現(xiàn)金或固定資產(chǎn)作為抵押。
**，銀行出具保函并送達企業(yè)，由企業(yè)將保函交付給業(yè)主方。
在申請和使用履約保函時，有幾點需要注意：
謹慎選擇開立行： 企業(yè)應(yīng)選擇具有保函業(yè)務(wù)資質(zhì)的銀行或保險公司作為保函開立行，確保保函的合法性與可靠性。
明確保函條款： 保函的文字描述需要清晰、準確，并明確保函的范圍和限制。企業(yè)應(yīng)詳細了解保函的條款和條件，特別是免責(zé)條款。
按時繳納保證金： 保證金是履約保函的支撐，企業(yè)應(yīng)按時繳納并保持足夠的保證金額度，確保保函有效。
注意保函期限： 保函具有有效期，企業(yè)應(yīng)合理估計合同履行時間，確保保函有效期覆蓋合同履行期。需要延長時應(yīng)及早辦理。
正確理解免責(zé)條款： 履約保函可能包含某些免責(zé)情況，企業(yè)應(yīng)仔細閱讀并正確理解，以免發(fā)生誤解。
謹慎理賠： 業(yè)主方應(yīng)在發(fā)生承包方違約事件后及時、合理地進行索賠，并提供充分的違約證據(jù)。索賠過程應(yīng)遵守保函的規(guī)定和程序。
某建筑公司中標了一項大型工程項目，合同金額為5000萬元。業(yè)主方要求建筑公司在簽訂合同后提供履約保函，以保證合同的履行。建筑公司如何準備并申請履約保函？
建筑公司需要向銀行提供以下材料：雙方簽訂的合同文本、公司營業(yè)執(zhí)照、財務(wù)報表、項目施工許可證等企業(yè)資質(zhì)證明，以及詳細的項目說明和履約能力證明。同時，還應(yīng)向銀行陳述公司信用情況和資金能力。
若通過銀行審核，建筑公司可與銀行簽訂保函協(xié)議，約定保函金額為合同金額的10%，即500萬元，并繳納相應(yīng)的保證金和手續(xù)費。**，銀行開具保函，建筑公司將保函交付業(yè)主方，即可順利履行合同。
履約保函是商業(yè)合同中一種重要的金融工具，它為合同履行提供擔(dān)保，有效降低了企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險，維護了各方權(quán)益。企業(yè)應(yīng)正確理解和運用履約保函，在合同簽訂后及時申請，確保獲得更加有力的信用保障。同時，選擇可信的金融機構(gòu)作為保函開立行，也為企業(yè)帶來更多信譽和安全感。
