在商業(yè)交易中，履約保函是一種常見的保證履約的工具。它可以有效地保證合同的履行，保護(hù)交易雙方的權(quán)益。但同時(shí)，履約保函也存在一些缺點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)，了解這些缺點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)，并采取適當(dāng)?shù)拇胧┻M(jìn)行規(guī)避，是交易雙方，尤其是申請(qǐng)保函的一方，應(yīng)該具備的基本知識(shí)。
那么，履約保函的缺點(diǎn)都有哪些呢？
在了解其缺點(diǎn)之前，我們先簡(jiǎn)要介紹一下履約保函的基本概念和優(yōu)勢(shì)。
履約保函，是指保證人應(yīng)保證申請(qǐng)人的請(qǐng)求，保證其在與第三方簽訂的合同中履行義務(wù)的一種商業(yè)性書面保證。它通常由銀行或**擔(dān)保公司出具，保證人承諾，如果被保證人未能按合同履行義務(wù)，保證人將承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。
履約保函的優(yōu)勢(shì)在于它能有效地保證合同的履行，尤其是在國(guó)際貿(mào)易中，可以減少交易風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)雙方利益。同時(shí)，保函也為申請(qǐng)人提供了一種融資渠道，有利于企業(yè)擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模。
雖然履約保函有上述優(yōu)勢(shì)，但它也存在一些缺點(diǎn)，如果申請(qǐng)人不加注意，可能會(huì)導(dǎo)致一定的風(fēng)險(xiǎn)和損失。
費(fèi)用較高：履約保函通常需要支付一定的費(fèi)用，包括手續(xù)費(fèi)、管理費(fèi)等。這些費(fèi)用往往高于傳統(tǒng)擔(dān)保方式，對(duì)資金實(shí)力不強(qiáng)的小企業(yè)來說，可能是一筆不小的負(fù)擔(dān)。
審核嚴(yán)格：銀行或擔(dān)保公司對(duì)出具履約保函有嚴(yán)格的審核程序，對(duì)申請(qǐng)人的資信狀況、經(jīng)營(yíng)能力、財(cái)務(wù)狀況等都有較高的要求。如果申請(qǐng)人不符合要求，將無法取得履約保函，影響合同的簽訂和履行。
法律風(fēng)險(xiǎn)：履約保函涉及的法律關(guān)系復(fù)雜，如果條款設(shè)計(jì)不合理或出現(xiàn)爭(zhēng)議，可能導(dǎo)致法律糾紛。尤其是在國(guó)際貿(mào)易中，不同*的法律法規(guī)、司法體系存在差異，可能增加解決爭(zhēng)議的難度和成本。
道德風(fēng)險(xiǎn)：道德風(fēng)險(xiǎn)是履約保函的一個(gè)突出問題。被保證人可能存在故意不履行合同義務(wù)以獲取賠償?shù)囊鈭D，或因經(jīng)營(yíng)不善無法履行合同，導(dǎo)致保證人需要承擔(dān)賠償責(zé)任。這種道德風(fēng)險(xiǎn)對(duì)保證人造成損失，也影響正常的商業(yè)秩序。
財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)保證人而言，履約保函存在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。如果被保證人未能履行合同，保證人需要支付一筆賠償金，這筆費(fèi)用可能高于其從手續(xù)費(fèi)等渠道獲得的收益。同時(shí)，如果被保證人無力償還，保證人也可能面臨壞賬損失。
時(shí)間成本：申請(qǐng)和出具履約保函需要一定的時(shí)間，如果交易雙方對(duì)保函條款存在爭(zhēng)議，則可能導(dǎo)致時(shí)間拖延，影響合同的履行進(jìn)度。
影響信用：如果申請(qǐng)人頻繁使用履約保函，或因故意不履行合同導(dǎo)致保證人賠償，可能對(duì)申請(qǐng)人的信用記錄造成負(fù)面影響，影響其日后申請(qǐng)貸款、融資等業(yè)務(wù)。
了解了履約保函的缺點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)后，交易雙方，尤其是申請(qǐng)人，應(yīng)該如何規(guī)避這些風(fēng)險(xiǎn)，確保自身權(quán)益呢？
選擇正規(guī)機(jī)構(gòu)：選擇有資質(zhì)、信譽(yù)好的銀行或擔(dān)保公司出具履約保函，降低道德風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。正規(guī)機(jī)構(gòu)往往有嚴(yán)格的風(fēng)控體系和審核流程，可以有效保證保函的履約能力。
謹(jǐn)慎選擇交易對(duì)象：對(duì)交易對(duì)象的資信狀況、經(jīng)營(yíng)能力、財(cái)務(wù)狀況等進(jìn)行充分的調(diào)查和評(píng)估，避免與高風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)象簽訂合同。同時(shí)，在合同中加入對(duì)被保證人經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況等的約束條款，以降低道德風(fēng)險(xiǎn)。
合理設(shè)計(jì)保函條款：條款是履約保函的核心。申請(qǐng)人應(yīng)根據(jù)合同情況，合理設(shè)計(jì)保函條款，尤其是觸發(fā)賠償?shù)臈l件、賠償金額上限等，以避免不必要的糾紛和損失。
完善風(fēng)控體系：保證人應(yīng)建立和完善風(fēng)險(xiǎn)控制體系，對(duì)被保證人進(jìn)行持續(xù)的跟蹤和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，并采取措施予以化解。
加強(qiáng)法律知識(shí)培訓(xùn)：交易雙方，尤其是申請(qǐng)人，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)履約保函相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，充分了解保函的性質(zhì)、法律后果等，避免因無意或疏忽導(dǎo)致的法律風(fēng)險(xiǎn)。
多元化擔(dān)保方式：除了履約保函，還可以考慮其他擔(dān)保方式，如保證金、抵押、質(zhì)押等，以提供多元化的保障，降低風(fēng)險(xiǎn)。
一家進(jìn)出口貿(mào)易公司與國(guó)外客戶簽訂了一筆大額合同，合同規(guī)定由貿(mào)易公司提供履約保函。貿(mào)易公司向銀行申請(qǐng)保函，但由于其財(cái)務(wù)狀況不佳，銀行拒絕了申請(qǐng)。貿(mào)易公司只能尋求擔(dān)保公司幫助，但擔(dān)保公司要求收取高額手續(xù)費(fèi)。貿(mào)易公司進(jìn)退兩難，**終導(dǎo)致合同無法履行，蒙受損失。
這個(gè)案例中，貿(mào)易公司對(duì)履約保函的缺點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)缺乏了解。一方面，其財(cái)務(wù)狀況不佳，不符合銀行的審核要求；另一方面，貿(mào)易公司沒有充分考慮擔(dān)保公司的高額手續(xù)費(fèi)可能帶來的負(fù)擔(dān)。此外，貿(mào)易公司也忽略了其他可能的擔(dān)保方式，導(dǎo)致合同無法履行。
綜上所述，履約保函是商業(yè)交易中一種常見的履約保證工具，具有保證合同履行、保護(hù)雙方利益等優(yōu)勢(shì)。但同時(shí)，履約保函也存在費(fèi)用較高、審核嚴(yán)格、法律風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)等缺點(diǎn)。交易雙方，尤其是申請(qǐng)人，應(yīng)充分了解這些缺點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)，采取適當(dāng)?shù)拇胧┯枰砸?guī)避，包括選擇正規(guī)機(jī)構(gòu)、謹(jǐn)慎選擇交易對(duì)象、合理設(shè)計(jì)保函條款、完善風(fēng)控體系等。只有充分認(rèn)識(shí)并有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，才能更好地利用履約保函，確保商業(yè)交易順利進(jìn)行，維護(hù)自身合法權(quán)益。
