前言
在國際貿(mào)易中，開立《預(yù)付款保函》和《履約保函》是常見的做法，但同時開立兩份保函的情況較為少見，這通常發(fā)生在交易雙方風(fēng)險較大、對彼此信任度較低的情況下。這是一種風(fēng)險共擔(dān)、責(zé)任共擔(dān)的做法，也體現(xiàn)了銀行在國際貿(mào)易中的擔(dān)保和信用支持作用。
那么，什么情況下會出現(xiàn)預(yù)付款保函和履約保函同時開立的情況？開立這兩份保函需要哪些條件和程序？銀行在這一過程中發(fā)揮什么作用？如何防范風(fēng)險，保障自身權(quán)益？本文將全面解析“預(yù)付款保函履約保函同時開”這一國際貿(mào)易實踐，為您帶來深入淺出的解讀。
主題：解析預(yù)付款保函和履約保函同時開立的實踐與策略
在國際貿(mào)易中，開立銀行保函是保障買賣雙方權(quán)益的常見做法。預(yù)付款保函和履約保函是兩種常見的銀行保函。預(yù)付款保函（Advance Payment Bond）是由銀行應(yīng)申請人的要求開立的，保證其在預(yù)付款項后，如不能按合同履行義務(wù)，銀行將賠償預(yù)付款的保函。履約保函（Performance Bond）則是保證申請人按時、按質(zhì)、按量履行合同義務(wù)，如有違約，銀行將賠償受益人損失的保函。
在部分國際貿(mào)易交易中，會出現(xiàn)預(yù)付款保函和履約保函同時開立的情況。這通常發(fā)生在交易金額較大、交易風(fēng)險較高、雙方互不信任的情況下。開立這兩份保函，可以有效保障雙方權(quán)益，降低交易風(fēng)險。
一、預(yù)付款保函和履約保函同時開立的情況
在國際貿(mào)易中，通常情況下，買賣雙方會根據(jù)交易特點、風(fēng)險程度、彼此信任度等因素，選擇開立不同的銀行保函。當(dāng)交易風(fēng)險較高、雙方互不信任時，可能會出現(xiàn)預(yù)付款保函和履約保函同時開立的情況。
例如，在大型工程承包項目中，承包商和業(yè)主之間通常會簽署工程合同，業(yè)主可能要求承包商提供預(yù)付款保函和履約保函。預(yù)付款保函保證承包商在收到業(yè)主預(yù)付款后，如不能按時開工或按合同要求履行義務(wù)，業(yè)主可以從銀行獲得賠償。履約保函則保證承包商按時、按質(zhì)、按量完成工程，如有違約，業(yè)主可以從銀行獲得賠償。
在這種情況下，業(yè)主和承包商之間存在著較大的風(fēng)險和互不信任。業(yè)主擔(dān)心預(yù)付款支付后，承包商不能按時開工或無法完成工程；承包商擔(dān)心業(yè)主拖欠預(yù)付款或以其他理由扣留預(yù)付款。因此，雙方同時開立預(yù)付款保函和履約保函，可以有效保障各自權(quán)益。
二、開立預(yù)付款保函和履約保函的條件和程序
開立預(yù)付款保函和履約保函，是國際貿(mào)易中的一種風(fēng)險管理手段，需要滿足一定條件，并遵循一定的程序。
開立條件
交易風(fēng)險較大：交易金額較大、交易周期較長、交易標(biāo)的復(fù)雜等情況，都會增加交易風(fēng)險。 雙方互不信任：交易雙方缺乏合作基礎(chǔ)、彼此了解不充分、過往合作存在問題等，可能導(dǎo)致互不信任的情況。 合同要求：交易合同中明確要求開立預(yù)付款保函和履約保函，這是交易雙方事先約定的條件。開立程序
申請：申請人向銀行提出開立保函的申請，提供相關(guān)資料，包括交易合同、公司資信證明等。 審核：銀行對申請人資信情況、交易背景、風(fēng)險程度等進行審核，評估開立保函的風(fēng)險和可行性。 簽約：銀行與申請人簽訂保函協(xié)議，明確保函內(nèi)容、權(quán)利義務(wù)關(guān)系、違約責(zé)任等。 開立保函：銀行根據(jù)協(xié)議開立保函，并通知受益人。 跟進交易：銀行跟進交易進展，監(jiān)督雙方履行合同義務(wù)，保障自身權(quán)益。三、銀行在預(yù)付款保函和履約保函中的作用
銀行在預(yù)付款保函和履約保函中發(fā)揮著重要的擔(dān)保和信用支持作用。
提供擔(dān)保：銀行開立保函，為交易提供擔(dān)保，保證交易順利進行。如果一方出現(xiàn)違約，銀行將根據(jù)保函協(xié)議承擔(dān)賠償責(zé)任。 降低風(fēng)險：銀行參與后，能夠有效降低交易風(fēng)險。銀行對申請人進行資信審核，確保其具有履約能力；銀行跟進交易進展，監(jiān)督雙方履行義務(wù)，避免違約情況發(fā)生。 促進交易：銀行保函可以增進交易雙方信任，促進交易達成。在雙方互不信任的情況下，銀行保函可以有效打破僵局，推動交易進行。 提供融資：銀行還可以為交易提供融資支持。例如，預(yù)付款保函可以幫助申請人獲得預(yù)付款項，緩解資金壓力；履約保函可以幫助申請人獲得工程款，促進資金周轉(zhuǎn)。四、開立預(yù)付款保函和履約保函的風(fēng)險防范
開立預(yù)付款保函和履約保函，銀行和申請人均面臨一定風(fēng)險。銀行主要面臨申請人違約風(fēng)險，申請人則面臨被銀行追索賠償風(fēng)險。因此，雙方在開立保函前，應(yīng)充分評估風(fēng)險，采取措施防范。
銀行風(fēng)險防范
充分審核：銀行應(yīng)充分審核申請人資信情況、交易背景、風(fēng)險程度等，確保申請人具有履約能力和良好的信用記錄。 完善協(xié)議：銀行應(yīng)與申請人簽訂詳細的保函協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系，約定違約責(zé)任和賠償方式。 跟進交易：銀行應(yīng)及時跟進交易進展，監(jiān)督雙方履行合同義務(wù)，避免違約情況發(fā)生。 風(fēng)險準(zhǔn)備金：銀行應(yīng)為開立保函設(shè)立風(fēng)險準(zhǔn)備金，以應(yīng)對申請人違約帶來的賠償風(fēng)險。申請人風(fēng)險防范
選擇可靠銀行：申請人應(yīng)選擇資信良好、有擔(dān)保能力的銀行開立保函，避免選擇無力承擔(dān)風(fēng)險的小銀行。 謹慎交易：申請人應(yīng)充分評估自身履約能力，避免承接超出自身能力的交易，導(dǎo)致無法履約。 遵守合同：申請人應(yīng)嚴格按照合同要求履行義務(wù)，避免出現(xiàn)違約情況，導(dǎo)致銀行賠償受益人并追索自身損失。 保險保障：申請人可購買履約保證保險，轉(zhuǎn)移履約風(fēng)險，減輕銀行追索帶來的損失。案例分析：
某工程承包公司中標(biāo)一項海外工程項目，合同金額巨大。為保障項目順利進行，業(yè)主要求承包公司提供預(yù)付款保函和履約保函。承包公司向銀行申請開立保函，銀行審核后同意開立。在項目實施過程中，承包公司因管理不善，未能按時完工，業(yè)主從銀行獲得賠償。銀行則根據(jù)保函協(xié)議向承包公司追索賠償。**終，承包公司因未能妥善防范風(fēng)險，造成巨大損失。
案例解析：
在這個案例中，承包公司未能充分評估自身履約能力，盲目承接項目，導(dǎo)致無法按時完工，引發(fā)違約。銀行則嚴格按照保函協(xié)議，履行了賠償責(zé)任。這個案例提醒申請人，在開立預(yù)付款保函和履約保函時，應(yīng)充分評估自身能力，謹慎交易，遵守合同，避免違約風(fēng)險。同時，也提醒銀行應(yīng)充分審核申請人資信情況，嚴格把控開立保函的條件，防范申請人違約風(fēng)險。
總之，預(yù)付款保函和履約保函同時開立，是國際貿(mào)易中的一種風(fēng)險管理手段。銀行在其中發(fā)揮著重要的擔(dān)保和信用支持作用。銀行和申請人均面臨一定風(fēng)險，因此雙方應(yīng)充分評估，采取措施防范。通過有效防范風(fēng)險，預(yù)付款保函和履約保函可以有效保障交易順利進行，增進交易雙方信任，促進國際貿(mào)易發(fā)展。
