建造工程是需要大量資金與人力投入的長(zhǎng)期項(xiàng)目，為了確保工程順利進(jìn)行、保障各方權(quán)益， often需要業(yè)主方在工程合同中加入一些保證措施。其中，工程保函和保證金就是 commonly采用的兩種保證方式。雖然它們都為工程提供資金保障，但實(shí)際應(yīng)用中有許多區(qū)別。今天我們就來(lái)詳細(xì)了解下這兩者的區(qū)別，幫助大家 clearer地認(rèn)識(shí)它們?cè)诠こ添?xiàng)目中的作用。
一、工程保函與保證金定義
（一）工程保函
工程保函，即 Performance Bond ，是一種由銀行或保險(xiǎn)公司出具的、為工程項(xiàng)目提供擔(dān)保的金融產(chǎn)品。它主要用于保障業(yè)主方在工程承包商違約或無(wú)法完成合同約定義務(wù)時(shí)的權(quán)益。保函是伴隨工程合同而存在的，由承包商向業(yè)主方提供，業(yè)主方在收到后可以向發(fā)包方申請(qǐng)一定數(shù)額的貸款或預(yù)付款，以作為工程項(xiàng)目的啟動(dòng)資金。
可以理解為，工程保函是承包商對(duì)業(yè)主方的一種 “信用擔(dān)?！?/strong> 。如果承包商未能按約定完成工程，業(yè)主方可以憑此保函向銀行或保險(xiǎn)公司提出索賠，以獲得一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，從而避免因承包商違約而造成的損失。
（二）保證金
保證金，即 Security Deposit ，是一種預(yù)先存入一定款項(xiàng)作為擔(dān)保的保證方式。在工程領(lǐng)域，通常是指承包商在簽訂合同時(shí)，向業(yè)主方繳納的一筆資金或金融擔(dān)保，以確保承包商履行合同義務(wù)。與工程保函不同，這筆保證金是業(yè)主方在工程項(xiàng)目中的資金占用，不會(huì)為業(yè)主方帶來(lái)利息收入。
保證金更多的是對(duì)承包商的 “經(jīng)濟(jì)約束” ，它鼓勵(lì)承包商認(rèn)真履行合同，按時(shí)、按質(zhì)、按量完成工程任務(wù)。在承包商完成合同約定的義務(wù)后，業(yè)主方應(yīng)全額返還保證金。
二、發(fā)包方選擇
在工程項(xiàng)目中，業(yè)主方可以根據(jù)實(shí)際情況選擇使用保函或保證金，或兩者結(jié)合使用。那么，如何選擇更適合自己的保障方式呢？
（一）工程保函的優(yōu)劣勢(shì)
優(yōu)點(diǎn)：
資金周轉(zhuǎn)：業(yè)主方可以憑保函向銀行申請(qǐng)貸款，改善資金流動(dòng)性，特別是對(duì)于資金緊張的工程項(xiàng)目，可以起到很好的緩沖作用。
風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：保函將承包商的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給出保機(jī)構(gòu)（銀行或保險(xiǎn)公司），業(yè)主方只需選擇具有良好信譽(yù)的出保機(jī)構(gòu)，即可有效規(guī)避承包商的信用風(fēng)險(xiǎn)。
便捷索賠：相比保證金，索賠手續(xù)更加簡(jiǎn)便快捷。業(yè)主方在承包商違約時(shí)，只需向出保機(jī)構(gòu)出示相應(yīng)證據(jù)，即可獲賠。
缺點(diǎn)：
成本較高： 工程保函需要支付一定的保費(fèi)，且通常需要有足額的保證金作為背書(shū)，成本相對(duì)較高。
合同限制： 保函通常伴隨合同執(zhí)行，如果合同期限改變，需要相應(yīng)調(diào)整保函內(nèi)容，合同的靈活性較差。
使用限制： 保函多用于大型工程項(xiàng)目，對(duì)業(yè)主方的資質(zhì)、項(xiàng)目規(guī)模等都有較高的要求。
（二）保證金的優(yōu)劣勢(shì)
優(yōu)點(diǎn)：
經(jīng)濟(jì)實(shí)惠： 保證金不需向第三方機(jī)構(gòu)支付保費(fèi)，只需預(yù)先凍結(jié)一定資金，經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)較輕。
靈活便捷： 在合同履行期間，業(yè)主方可根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整保證金數(shù)額和使用方式，合同執(zhí)行完成后，可直接返還，資金周轉(zhuǎn)較靈活。
**適用： 相比保函，保證金在工程項(xiàng)目中應(yīng)用更**，無(wú)論是大型工程還是小額工程合同，都可以采用保證金作為擔(dān)保。
缺點(diǎn)：
資金占用： 業(yè)主方的資金被凍結(jié)在保證金上，無(wú)法進(jìn)行其他投資，在一定程度上影響了資金利用效率。
索賠周期長(zhǎng)： 業(yè)主方在承包商違約后，需要通過(guò)法律程序或其他途徑追償，索賠周期較長(zhǎng)，且存在一定的不確定性。
承包商壓力大： 保證金數(shù)額通常較高，對(duì)承包商的資金實(shí)力要求較高，可能導(dǎo)致一些中小企業(yè)無(wú)法競(jìng)標(biāo)。
三、如何選擇
對(duì)于業(yè)主方來(lái)說(shuō)，選擇保函還是保證金，需要綜合考慮工程項(xiàng)目的具體情況、自身資金實(shí)力及風(fēng)險(xiǎn)偏好等因素。為了幫助大家更清晰地做出選擇，可以從以下幾個(gè)方面進(jìn)行考慮：
工程項(xiàng)目規(guī)模： 通常大型工程項(xiàng)目因合同金額較高，業(yè)主方可選擇工程保函作為主要擔(dān)保方式。而小額工程合同，因保函的成本較高，可考慮使用保證金。
業(yè)主方的資金情況： 如果業(yè)主方有充足的資金，且希望通過(guò)工程項(xiàng)目獲利，可以選擇保證金方式，既能有效約束承包商，又能將資金用于其他投資。但若業(yè)主方資金緊張，工程保函就能提供更好的資金周轉(zhuǎn)解決方案。
承包商情況： 對(duì)于信用良好、資金充裕的承包商，業(yè)主方可考慮使用保證金。反之，若承包商信用不夠穩(wěn)定或資金不足，為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)主方應(yīng)要求提供工程保函。
合同細(xì)節(jié)： 合同的執(zhí)行周期、支付方式、違約責(zé)任等細(xì)節(jié)也需要考慮在內(nèi)。對(duì)于周期較長(zhǎng)、分期支付的合同，使用工程保函更能保障業(yè)主方在長(zhǎng)期項(xiàng)目的資金安全。而對(duì)于一些復(fù)雜工程，因可能存在多種不可預(yù)見(jiàn)因素，選擇保函能更好地轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。
當(dāng)?shù)胤ㄒ?guī)和行業(yè)慣例： 不同*和地區(qū)有不同的法律法規(guī)和工程界慣例，業(yè)主方需要了解當(dāng)?shù)貙?duì)保函和保證金的適用性、可行性，以及相關(guān)法規(guī)對(duì)擔(dān)保金額的限制等。
四、工程保函與保證金的實(shí)際操作
了解了工程保函和保證金的區(qū)別及選擇方式，我們來(lái)具體看看它們?cè)趯?shí)際操作中的流程和注意事項(xiàng)。
（一）工程保函的申請(qǐng)與使用
準(zhǔn)備材料： 承包商需要向銀行或保險(xiǎn)公司提供合同文本、公司資質(zhì)證明、財(cái)務(wù)報(bào)表等材料，由出保機(jī)構(gòu)進(jìn)行審核。
保函出具： 雙方簽署保函協(xié)議，由銀行或保險(xiǎn)公司出具保函，其中明確規(guī)定了保函金額、有效期、索賠條件等內(nèi)容。
業(yè)主方操作： 業(yè)主方在收到保函后，可以根據(jù)合同約定向發(fā)包方申請(qǐng)貸款或預(yù)付款。在承包商違約后，業(yè)主方需盡快通知出保機(jī)構(gòu)，并提供相應(yīng)證據(jù)，以啟動(dòng)索賠程序。
索賠程序： 業(yè)主方需要與出保機(jī)構(gòu)確認(rèn)索賠條件，并提供違約證據(jù)。出保機(jī)構(gòu)會(huì)進(jìn)行審核，若業(yè)主方符合索賠條件，將按約定金額進(jìn)行賠付。
（二）保證金的繳納與返還
合同約定： 業(yè)主方與承包商在合同中約定保證金數(shù)額、繳納方式、返還條件等內(nèi)容。
繳納方式： 通常保證金以現(xiàn)金形式繳納，也有部分工程采用銀行金融工具作為保證金，如銀行本票、支票、存款證明等。
保證金使用： 在承包商違約或發(fā)生合同約定的保證金扣留情形時(shí)，業(yè)主方可動(dòng)用保證金。業(yè)主方應(yīng)在合理期限內(nèi)書(shū)面通知承包商，說(shuō)明扣留原因及數(shù)額，并保留相應(yīng)證據(jù)。
返還保證金： 在承包商完成合同義務(wù)，且經(jīng)業(yè)主方確認(rèn)后，應(yīng)全額返還保證金。如果業(yè)主方在保證金上有所獲利，可與承包商協(xié)商后決定是否上交部分利息。
五、案例分析
工程保函和保證金在實(shí)際工程項(xiàng)目中應(yīng)用**，通過(guò)一些案例，我們可以更直觀地了解它們的作用。
案例一：
某建設(shè)工程項(xiàng)目，業(yè)主方為政府機(jī)構(gòu)，承包商為知名建筑公司。由于工程規(guī)模較大，業(yè)主方要求承包商提供工程保函作為擔(dān)保。承包商向銀行出具了5000萬(wàn)元的保函，由業(yè)主方貸款建設(shè)資金。在工程進(jìn)行中，因不可抗力因素，承包商無(wú)法繼續(xù)施工，業(yè)主方向銀行出示相關(guān)證據(jù)后獲賠了3000萬(wàn)元，有效地避免了工程停擺帶來(lái)的損失。
案例二：
某小規(guī)模裝修工程，業(yè)主方為私人業(yè)主，承包商為本地裝修公司。業(yè)主方與承包商簽訂合同，約定使用保證金方式，承包商繳納了100萬(wàn)元的保證金。在工程尾款階段，業(yè)主方發(fā)現(xiàn)承包商存在嚴(yán)重質(zhì)量問(wèn)題，經(jīng)仲裁后，業(yè)主方從保證金中扣除了50萬(wàn)元作為維修費(fèi)用。在承包商完成修整工作后，業(yè)主方全額返還了余下的保證金。
工程保函和保證金作為工程項(xiàng)目的擔(dān)保措施，為業(yè)主方提供了資金保障，也一定程度上約束了承包商的履約行為。業(yè)主方可以根據(jù)自身情況和項(xiàng)目需求，選擇更適合、更經(jīng)濟(jì)的擔(dān)保方式。當(dāng)然，在選擇保函時(shí)，需要謹(jǐn)慎選擇具有良好信譽(yù)的銀行或保險(xiǎn)公司作為出保機(jī)構(gòu)，保證自身權(quán)益；而保證金的使用，業(yè)主方也應(yīng)遵守法律規(guī)定和合同約定，避免因不當(dāng)使用而引發(fā)糾紛。
總之，工程保函和保證金雖然有區(qū)別，但都是在工程項(xiàng)目中為業(yè)主方提供資金安全的重要手段。希望通過(guò)本文對(duì)大家在工程擔(dān)保方面的選擇有所幫助，能幫助工程項(xiàng)目運(yùn)行更順暢、更安全！
