保函，是工程項目中常見的一項內(nèi)容，它也是工程項目融資的重要手段之一。工程類保函，就是指與工程項目相關(guān)的各種保函，它如同一份“信用擔(dān)保”，為工程項目提供資金支持與保障。今天我們就來深入了解一下工程類保函這一概念。
一、工程類保函是什么？
工程類保函，是指銀行應(yīng)承兌行或信用證開證行請求，由其他銀行出具的、擔(dān)保工程項目業(yè)主或總承包方履行 certain 合同義務(wù)的書面承諾。它是一種信用增強(qiáng)工具，通過第三方擔(dān)保的方式，為工程項目提供金融支持，保證工程項目的順利進(jìn)行。
保函是一種無抵押、無擔(dān)保的信用業(yè)務(wù)，它以合同為依托，以銀行的信譽(yù)為擔(dān)保，因此也稱為“信用保函”。工程類保函通常適用于工程項目建設(shè)期較長、資金需求量大的情況，它可以為工程項目提供從建設(shè)到運營全生命周期的金融服務(wù)。
二、工程類保函的種類有哪些？
工程類保函根據(jù)用途不同，可以分為多種類型。
履約保函：也稱為“合同履約保函”，是工程項目中常見的一種保函。它由銀行出具，用于擔(dān)保承包方（或分包方）按約定條件履行合同義務(wù)。如果承包方未能按合同要求履約，業(yè)主可以向出具保函的銀行提出索賠，銀行將承擔(dān)賠償責(zé)任。例如，如果承包方在施工過程中因故無法完成施工任務(wù)，業(yè)主可憑保函向銀行提出款項要求，以彌補(bǔ)損失。
支付保函：它用于擔(dān)保承包方或業(yè)主按合同約定對材料供應(yīng)方、分包商、工人等支付工程款。當(dāng)業(yè)主或總承包方未能按時支付款項時，材料供應(yīng)方等可憑保函向銀行申請支付相應(yīng)款項。
保證金保函：在工程項目中，經(jīng)常需要向業(yè)主或有關(guān)部門繳納一定數(shù)額的保證金，而保證金保函就可以替代傳統(tǒng)的方式，為工程項目節(jié)約資金成本。它由銀行出具，用于替代現(xiàn)金保證金，在發(fā)生合同爭議時作為業(yè)主或總承包方履約擔(dān)保。保證金保函的出具，可以為企業(yè)釋放大量資金，改善企業(yè)現(xiàn)金流。
先期支付保函：在工程項目中，業(yè)主或總承包方有時需要提前向分包商或供應(yīng)商支付預(yù)付款。而先期支付保函就是由銀行出具，擔(dān)保業(yè)主或總承包方預(yù)付款項得到合理使用，如果分包商或供應(yīng)商未能履行合同，業(yè)主可通過保函追回預(yù)付款。
履約擔(dān)保保函：在工程項目招標(biāo)中，中標(biāo)方需要出具履約擔(dān)保，以保證其按約定條件履行中標(biāo)后的合同。履約擔(dān)保保函就是由銀行出具，為中標(biāo)方提供履約擔(dān)保，若中標(biāo)方不能履行合同，業(yè)主可要求銀行作出賠償。
其他保函：除了上述主要類型外，還有一些其他類型的工程類保函，如延誤罰款保函、質(zhì)量保修保函、租金保函等，分別對應(yīng)不同的合同約定事項。
三、工程類保函有何作用？
工程類保函作為一種信用擔(dān)保工具，在工程項目中發(fā)揮著重要作用：
保障工程項目資金安全：工程項目經(jīng)常涉及龐大資金，而保函可以有效保障資金安全，防止資金挪用。業(yè)主或總承包方可通過保函，保證各分包方、供應(yīng)商等各環(huán)節(jié)資金到位，降低資金流轉(zhuǎn)中的風(fēng)險。
提高工程項目效率：保函可以替代傳統(tǒng)現(xiàn)金保證金方式，為企業(yè)節(jié)約大量資金，企業(yè)可將手頭資金用于工程項目的建設(shè)，提高資金利用率，加速工程進(jìn)度。
增強(qiáng)企業(yè)信譽(yù)：特別是對于新興企業(yè)或資質(zhì)較差的企業(yè)，出具保函就如同一份“信用背書”，可以大幅提升其獲得工程項目中標(biāo)的機(jī)會，增強(qiáng)企業(yè)在市場上的競爭力。
降低企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險：工程項目中，經(jīng)常會面臨各種意外情況，如承包方違約、延誤、質(zhì)量問題等。保函可以為業(yè)主提供一份保障，若發(fā)生上述情況，業(yè)主可通過保函追償，減少損失。
協(xié)助銀行獲取客戶：對于銀行而言，出具保函可以幫助銀行與企業(yè)建立緊密聯(lián)系，成為企業(yè)的資金合作伙伴，增強(qiáng)銀行的客戶黏性。同時，通過審核企業(yè)的信用情況，銀行也可以有效控制風(fēng)險。
四、如何申請工程類保函？
企業(yè)可根據(jù)自身工程項目的需求，向開戶行或有合作意的銀行提出保函申請。整個申請過程通常包括以下步驟：
向銀行提交申請材料：企業(yè)需提供詳細(xì)的工程合同、項目說明等書面材料，向銀行介紹工程項目情況，并說明保函需求。
銀行審核：銀行會對企業(yè)的信用情況、工程項目可行性以及合同真實性進(jìn)行全面審核。其中，銀行會重點審查企業(yè)的經(jīng)營狀況、財務(wù)情況、業(yè)主方信用情況等。
保函出具：銀行對企業(yè)和工程項目進(jìn)行全面審核后，如果符合條件，就會出具相應(yīng)的保函。
保函使用：保函出具后，如果發(fā)生合同約定的擔(dān)保情形，企業(yè)可按照保函規(guī)定的條件，向銀行提出索賠或支付申請。銀行在核實無誤后，將按約定進(jìn)行支付。
需要注意的是，不同銀行對企業(yè)的信用要求不同，申請材料和審核時間也會有差異。因此，企業(yè)在選擇銀行時，不僅要考慮費率、服務(wù)等因素，還應(yīng)了解銀行在工程類保函業(yè)務(wù)上的經(jīng)驗、口碑等情況。
五、實操案例
以一項大型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目為例，項目業(yè)主方為確保各承包方的履約能力，要求其提供履約保函。
履約保函出具后，如果某分包方在施工過程中出現(xiàn)嚴(yán)重延誤，業(yè)主方可激活保函，向出具保函的銀行提出延誤罰款索賠。銀行在核實延誤情況后，就會按照保函約定，向業(yè)主方支付相應(yīng)的罰款金額。業(yè)主方可直接獲得資金賠償，避免了因承包方違約帶來的損失和追償麻煩。
同時，銀行作為第三方機(jī)構(gòu)，可以公正有效地判斷和處理履約爭議，也避免了業(yè)主方和承包方之間因履約糾紛產(chǎn)生的信任危機(jī)。
六、結(jié)語
工程類保函作為工程項目重要的金融服務(wù)工具，為工程項目建設(shè)提供多方面的資金保障。它有效地降低了工程項目風(fēng)險，提高了項目資金利用效率，也為銀行與企業(yè)間合作搭建了橋梁。在工程項目中，保函的應(yīng)用可以說是一項“多贏”的選擇。
