違規(guī)出具銀行保函罪：防范金融風(fēng)險，維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序

在國際貿(mào)易中，銀行保函是常見的付款和擔(dān)保工具。然而，一些銀行為追逐利益，違規(guī)出具銀行保函，這不僅損害了銀行的信譽(yù)，也對經(jīng)濟(jì)秩序造成了負(fù)面影響。因此，有必要了解什么是違規(guī)出具銀行保函罪，以及如何防范這一風(fēng)險。

銀行保函的基本概念

銀行保函是銀行應(yīng)客戶申請開立的、保證在符合約定條件下履行支付義務(wù)的書面承諾。它是一種獨(dú)立擔(dān)保，銀行不考慮交易的性質(zhì)以及申請開立保函客戶與受益人之間的任何糾紛，僅根據(jù)保函規(guī)定的文件是否相符來確定是否履行支付義務(wù)。

違規(guī)出具銀行保函罪簡介

《中華人民共和國刑法》第175條之一規(guī)定：“銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)違規(guī)出具信用證或者保函，給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成嚴(yán)重?fù)p失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成特別嚴(yán)重?fù)p失或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金?！?/p>

由此可見，違規(guī)出具銀行保函罪是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)違規(guī)出具保函，給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成嚴(yán)重?fù)p失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的行為。

違規(guī)出具銀行保函罪的構(gòu)成要件

主體要件

違規(guī)出具銀行保函罪的主體是特殊主體，即銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員。這里的其他金融機(jī)構(gòu)是指經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，并經(jīng)*銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者*保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，可以從事信用證業(yè)務(wù)或者保函業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

客體要件

違規(guī)出具銀行保函罪的客體是*對銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)信用證業(yè)務(wù)或者保函業(yè)務(wù)的管理秩序以及銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的財產(chǎn)安全。

客觀要件

違規(guī)出具銀行保函罪在客觀方面表現(xiàn)為行為人具有下列行為之一，給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成嚴(yán)重?fù)p失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)：

虛假出具保函是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)未實(shí)際收到客戶足額擔(dān)保物項或者未向客戶收取足額保證金，即出具保函的行為。

超出授權(quán)出具保函是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的分支機(jī)構(gòu)、派出機(jī)構(gòu)以及員工，違反總行的授權(quán)，未經(jīng)授權(quán)出具保函或者超過授權(quán)金額、期限出具保函的行為。

違反規(guī)定出具保函是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)不遵守中國人民銀行、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)關(guān)于信用證業(yè)務(wù)或者保函業(yè)務(wù)的規(guī)定，擅自出具保函的行為。

主觀要件

違規(guī)出具銀行保函罪在主觀方面表現(xiàn)為直接責(zé)任人員明知是虛假保函、超出授權(quán)的保函或者違反規(guī)定的保函，但仍出具保函，具有損害銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)利益的故意。

違規(guī)出具銀行保函罪的危害

違規(guī)出具銀行保函罪不僅損害了銀行的信譽(yù)，也對經(jīng)濟(jì)秩序造成了負(fù)面影響。具體表現(xiàn)在：

銀行保函是銀行信用的一種體現(xiàn)，銀行出具保函，承諾在特定情況下履行支付義務(wù)。當(dāng)銀行違規(guī)出具保函時，如果無法履行支付義務(wù)，將損害銀行的信譽(yù)，影響銀行的聲譽(yù)和形象。

銀行保函是金融市場的重要工具，銀行違規(guī)出具保函，將導(dǎo)致金融市場混亂，破壞金融秩序的穩(wěn)定。

銀行保函在國際貿(mào)易中**使用，銀行違規(guī)出具保函，將影響我國企業(yè)在國際貿(mào)易中的信譽(yù)和形象，不利于我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

防范違規(guī)出具銀行保函罪的措施

防范違規(guī)出具銀行保函罪，需要銀行、監(jiān)管機(jī)構(gòu)以及司法機(jī)關(guān)共同努力。

銀行應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對信用證業(yè)務(wù)或者保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，嚴(yán)格按照中國人民銀行、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定開展業(yè)務(wù)。同時，應(yīng)加強(qiáng)員工培訓(xùn)和教育，提高員工的合規(guī)意識和風(fēng)險防范能力。

監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對銀行信用證業(yè)務(wù)或者保函業(yè)務(wù)的監(jiān)管，及時發(fā)現(xiàn)和查處違規(guī)行為，維護(hù)金融市場秩序。同時，應(yīng)加強(qiáng)對銀行員工的監(jiān)管，防范員工利用職務(wù)便利實(shí)施違法犯罪行為。

司法機(jī)關(guān)應(yīng)加強(qiáng)對違規(guī)出具銀行保函罪的打擊力度，及時查處和懲治違法犯罪行為，維護(hù)銀行和金融市場的穩(wěn)定和安全。

案例分析

某銀行支行行長李某，為獲取客戶，未經(jīng)總行授權(quán)，超出授權(quán)，違反規(guī)定，多次為客戶出具保函，金額達(dá)數(shù)千萬元。后客戶無法履行合同，李某所在銀行被迫履行保函義務(wù)，造成銀行損失數(shù)千萬元。**終，李某因犯違規(guī)出具銀行保函罪，被法院判處有期徒刑并處罰金。

總結(jié)

銀行保函是銀行信用的一種體現(xiàn)，也是金融市場的重要工具。銀行違規(guī)出具保函，將損害銀行信譽(yù)，擾亂金融秩序，影響經(jīng)濟(jì)發(fā)展。因此，銀行、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)應(yīng)共同努力，加強(qiáng)管理和監(jiān)管，嚴(yán)厲打擊違規(guī)出具銀行保函的行為，維護(hù)金融市場秩序，防范金融風(fēng)險，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展。